Аккредитив - это финансовый инструмент, который выдается одним банком другому. Банк-получатель часто находится в иностранном государстве. Его роль состоит в том, чтобы гарантировать выплаты, которые производятся одному человеку, и регулируется строгим набором правил и положений.
Банковская гарантия также является финансовым инструментом. Этот выдается банком или любым другим кредитным учреждением юридическому лицу. Его роль состоит в том, чтобы гарантировать, что заемные суммы будут возвращены, даже если должник не выполнит платеж. Обычно долг покрывает эмитент.
Аккредитив против банковской гарантии
В разница между аккредитивом и банковской гарантией заключается в том, что аккредитив - это документ, который банк покупателя предоставляет продавцу с некоторыми условиями для поставки товаров покупателю, банковская гарантия означает, что банк заверяет продавца в том, что, если покупатель не сможет произвести платеж, то банк сделает это. будь ответственным.
Аккредитив рискован для банка, тогда как банковская гарантия рискована для торговцев.
Таблица сравнения аккредитива и банковской гарантии
| Параметры сравнения | Аккредитив | Банковская гарантия |
| Приложения | Аккредитив используется для гарантирования импортных предприятий и, следовательно, используется для облегчения международной торговли. | Банковская гарантия используется для гарантии внутренней торговли и финансовых операций. Во многих случаях это способствует реализации крупных инфраструктурных проектов. |
| Риски | Этот инструмент несет в себе множество рисков для банка, но, тем не менее, безопаснее для клиента. | Этот, с другой стороны, несет в себе много рисков для клиента, но безопаснее для банка-эмитента. |
| Эмитент | Он выдается банком продавца банку получателя, который часто находится в иностранном государстве. | Выдается банком покупателя юридическому лицу, которое в большинстве случаев находится в пределах той же страны или территориальной юрисдикции. |
| Стороны | В составлении и исполнении этого документа вовлечены пять сторон. Это подтверждающий банк, банк, ведущий переговоры, авизующий банк, банк-эмитент, получатель и заявитель. | В составлении и исполнении этого документа вовлечены три стороны. Это банкир, получатель и заявитель. |
| Условия оплаты | Все изложенные условия должны быть выполнены до того, как платежи будут произведены. | Предусмотренные положения и условия «должны быть» нарушены до того, как инструмент будет задействован. |
Что такое аккредитив?
Аккредитив - это платежный механизм, который используется в международной торговле. Его роль состоит в том, чтобы гарантировать, что покупатель соответствующего товара заплатит за товар и, следовательно, является кредитоспособным. Это письмо называется «коммерческий аккредитив банкира», «документарный аккредитив» или «гарантийное письмо».
Вот как это работает: Вы заказываете товары из страны А, но пока не можете полностью оплатить взносы.
Таким образом, вы поручаете своему банку открыть «аккредитив» банку иностранной компании. Затем эта компания передает вам товары и удерживает ваши платежи позже.
Что такое банковская гарантия?
Банковская гарантия - это в основном обещание кредитора, обычно банка или любого другого финансового учреждения, юридическому лицу. Он гарантирует, что в случае дефолта кредитора по уплате взносов орган-эмитент вмешается, чтобы покрыть этот долг. Этот инструмент в основном используется в пределах местных границ.
Вот как это работает: Компания, которая намеревается купить товар, обращается в свой банк с просьбой предоставить этот инструмент.
Его банк подготовит его и отправит юридическому лицу, которое собирается продать свои товары соответствующей компании. После этого организация выпускает товары и ожидает оплаты позже.
Основные различия между аккредитивом и банковской гарантией
Использование и приложения
Аккредитив в основном используется в глобальных транзакциях, таких как импорт и экспорт товаров. Его основная роль заключается в содействии импорту и экспорту товаров.
Банковские гарантии чаще всего используются внутри страны для финансирования крупных инфраструктурных проектов, которые обходятся дороже.
Получатель
В случае аккредитива инструмент получает банк продавца. Рассматриваемый банк продолжает принимать счета-фактуры, выставленные продавцом в ожидании оплаты в более поздний срок.
В случае банковской гарантии инструмент получает бенефициар. Это гарантирует получателю его взносов, несмотря ни на что.
Обязанность
Это относится к тому, как обрабатываются и устраняются риски неисполнения обязательств. В случае аккредитива основная ответственность ложится только на банк.
Однако этот случай отличается от банковской гарантии тем, что банк берет на себя эту ответственность только в том случае, если клиент не выполняет свои обязательства. Проще говоря: основная ответственность лежит на клиенте.
Риски
С учетом всех факторов аккредитив более рискован для банка-эмитента, но более безопасен для продавца. С другой стороны, банковская гарантия более рискованна для продавца, но более безопасна для банка-эмитента.
Вовлеченные стороны
Для разработки и реализации условий аккредитива участвуют пять сторон. Это подтверждающий банк, банк, ведущий переговоры, авизующий банк, банк-эмитент, получатель и заявитель.
Однако для банковской гарантии требуются только три стороны. Это банкир, получатель и заявитель.
Плательщик
Выплата причитающихся сумм в обоих случаях осуществляется разными агентами. В случае аккредитива платеж производится банком-эмитентом сразу после наступления срока платежа.
И наоборот, банковская гарантия вступает в силу только в тот момент, когда заявитель не выполняет свои обязательства по уплате взносов.
Условия оплаты
Прежде чем причитающиеся суммы могут быть переведены в любом случае, необходимо будет выполнить некоторые условия. Аккредитив требует, чтобы изложенные условия были выполнены до перевода платежей.
Однако банковская гарантия «требует», чтобы сторона гарантии нарушила установленные процедуры до того, как документ будет принят.
Приоритезация
Вообще говоря, вы должны отдавать приоритет аккредитиву, если вы являетесь экспортером. Это потому, что инструмент защищает интересы обеих сторон, но, как правило, в пользу экспортера. Что касается банковской гарантии, вы должны отдавать ей приоритет, если вы импортер по тем же причинам, что и выше.
Вмешательства
Хотя эти документы составлены и предназначены в основном для облегчения торговли, они вступают в силу при различных обстоятельствах. Аккредитив открывается только при соблюдении всех предварительных условий. Банковская гарантия будет действовать только в том случае, если сторона соглашения не выполнит свои договорные обязательства.
Пользователи
Наконец, эти два инструмента различаются по категориям пользователей, которым они могут лучше всего служить. Аккредитив в основном благоприятствует тем, кто занимается экспортным бизнесом. К ним относятся посредники, агенты, андеррайтеры и перевозчики. Банковская гарантия, с другой стороны, будет в основном выгодна тем отечественным бизнесменам, которые занимаются крупными и зачастую дорогостоящими инфраструктурными проектами.
Часто задаваемые вопросы (FAQ) об аккредитиве и банковской гарантии
Кто оплачивает аккредитив?
Есть расходы, связанные с аккредитивом. Было ли согласовано между вами и покупателем, кто оплатит эти расходы?
Помните, аккредитив - это гарантия банка о выплате; это будет происходить ТОЛЬКО в том случае, если: 1) Все записи существуют своевременно, а также в порядке 2) Гарантия исходит от банка-эмитента, финансового учреждения покупателя и исходит от вашего финансового учреждения только в том случае, если вы запрашиваете подтверждение, чтобы быть включены.
Какие документы необходимы для аккредитива?
Документация, необходимая для аккредитива, зависит от степени сложности операции.
Кроме того, степень безопасности, которую обе стороны желают иметь при транзакции: безопасность платежа, прозрачность в отношении описания предметов, безопасность и надежность, относящаяся к таможенному оформлению, процедуре транспортировки, а также своевременной доставке. как и другие угрозы, связанные со сделкой.
Соответствие записи необходимо проверить; это одна из важных функций процедуры подтверждения / принятия аккредитивов.
Сколько стоит аккредитив?
Ставки затрат на покрытие аккредитива основаны на банке-эмитенте, а также на национальных рисках, сроке действия защищенного аккредитива, а также на предыдущем опыте гарантированного финансового учреждения, если таковой имеется, с выпускающий банк и нацию.
Стоимость аккредитива очень доступна, как правило, намного меньше, чем расходы на всемирный кредитный рейтинг для международной дебиторской задолженности с открытым счетом.
Некоторые андеррайтеры устанавливают свои ставки затрат на основе банков-эмитентов, а также страновых рисков, в то время как другие рассматривают затраты как часть сборов за подтверждение застрахованного финансового учреждения или финансовых / дисконтных спредов.
Во всех случаях стоимость аккредитива может быть передана продавцам или их иностранным потребителям.
Какие бывают виды гарантий?
Прямая гарантия: Наиболее типичным способом выдачи гарантии на сегодняшний день является прямое заверение, которое выдается счетом со стороны принципала для получателя.
Косвенная гарантия: Иногда косвенная гарантия может указываться как проблема в основном соглашении.
В этом плане банк, первоначально выдающий гарантию, консультирующее финансовое учреждение, советует соседнему финансовому учреждению выдать гарантию в пользу бенефициара взамен встречной гарантии.
В таких ситуациях инструктирующий банк обязан держать местный банк свободным от всех рисков, а также от обязательств в статусе дела по гарантии.
Каковы комиссии за банковскую гарантию?
Маржинальные деньги: Это несколько процентов, выплачиваемых финансовому учреждению для выполнения банковской гарантии.Поддерживаемые сборы: Работа с комиссиями, выставляемыми финансовым учреждением.Номер фиксированного депозита: В таких случаях мероприятие по размещению имеет любой тип фиксированных вкладов, оно может использоваться для обеспечения гарантии финансового учреждения.
Вывод
Теперь, когда вы знаете разницу между этими двумя обычно используемыми финансовыми инструментами, мы уверены, что теперь вы можете перейти к поиску наиболее подходящего для себя.
Просто прочтите наши объяснения второй или третий раз, чтобы узнать их более тонкие детали. Всего наилучшего в вашем последующем поиске и использовании.
использованная литература
- https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246
