В настоящее время в мировой торговле широко используются термины индустриализация и глобализация. Индустриализация в Великобритании началась в восемнадцатом веке, а крупномасштабная глобализация произошла только в девятнадцатом веке. С тех пор международная торговля процветала, и страны всего мира приветствовали новые возможности для своих деловых людей. Однако это вызывает проблемы с доверием как для экспортера, так и для импортера.
Поэтому международные организации ввели значительные меры безопасности в этом отношении. Среди них Аккредитив и Документальное инкассо, которые путают как одно и то же, но имеют значительные различия.
Аккредитив против документарного инкассо
Разница между аккредитивом и документарным инкассо заключается в том, что в первом случае банк должен перечислить сборы экспортеру. В последнем случае, с другой стороны, банк не несет такой ответственности.
Аккредитив - это документ, который выдается по запросу импортера товаров в его банке. Его преимущество состоит в том, что в случае, если импортер не может произвести перевод за импортированные товары, его банк должен нести обязательство произвести платеж экспортеру. Аккредитив - широко используемый документ в международной торговле.
Документальное инкассо - это документ, который выдается по запросу экспортера в его банке. Товар передается импортеру только после того, как он произведет оплату сбора и заберет товаросопроводительные документы. Документальное инкассо менее популярно по сравнению с аккредитивом.
Таблица сравнения аккредитива и документарного инкассо (в табличной форме)
| Параметр сравнения | Аккредитив | Документальное собрание |
|---|---|---|
| Определение | Аккредитив - это документ, выдаваемый банком импортера банку экспортера, который гарантирует экспортеру полное освобождение от суммы экспорта. | Документальное инкассо - это процесс, посредством которого банк экспортера запрашивает платеж у банка импортера, отправляя документы с подробным описанием суммы операции и списка товаров. |
| Орган, выдавший документ | Банк импортера является органом, выдающим аккредитив. Импортер просит банк в его стране выдать письмо. | Банк экспортера является органом, выдающим документальное инкассо. Экспортер представляет соответствующие документы в банк своей страны. Затем этот банк уведомляет банк импортера о коммерческих аспектах. |
| Понесенные расходы | Сборы, взимаемые с импортера банком-эмитентом, обычно выше и измеряются как процент от суммы аккредитива. | Расходы, понесенные экспортером при оформлении документарного инкассо, обычно ниже и минимальны по сравнению с расходами по аккредитиву. |
| Предпочтительное использование | Предпочтительно, когда импортер и экспортер принадлежат к очень отдаленным странам и имеют опасения относительно экономических условий друг друга. | Предпочтительно, когда импортер и экспортер хорошо знают друг друга и есть большая уверенность в том, что не будет никакого нарушения доверия. |
| Уровень безопасности | Обеспечивает более высокий уровень безопасности международных транзакций, поскольку ответственность за перевод денег лежит на банке импортера. | Не считается безопасным инструментом для международных транзакций, поскольку импортер подвергается более высокому риску мошенничества. |
Что такое аккредитив?
Аккредитив (LC) также называется документарным аккредитивом, коммерческим аккредитивом банкира или письмом-обязательством (LoU). Это официальный документ, который выдается одним банком другому.
Он широко используется в международной торговле и обеспечивает гарантия продавцу, что он получит деньги за свой товар. Он также действует как утилита для снятия наличных в банках в зарубежных странах.
Когда трейдер и импортер завершают свой контракт, импортер просит банк в его стране выпустить аккредитив. Этот банк уведомляет банк экспортера о контракте.
Банк импортера выдает аккредитив после получения обеспечения от импортера. Если импортер не сможет уплатить взносы в будущем, банк должен заплатить экспортеру от его имени. Существует много типов аккредитивов, таких как коммерческие, резервные, возобновляемые и другие. Эти операции контролирует Международная торговая палата. Аккредитивы в настоящее время стали электронными. Хотя они требуют дополнительных затрат, они считаются очень безопасными.
Что такое документальное собрание?
Документарный инкассо - это процесс, посредством которого банк экспортера получает платеж из банка импортера в обмен на отгрузочные документы. Это особенно выгодно для продавца.
Когда торговый контракт между продавцом и покупателем завершается, продавец просит банк в его стране оформить документальное инкассо, представив документы с подробной информацией о его партии. Банк продавца также называется банком-ремитентом.
Банк-ремитент пересылает эти документы в банк покупателя, который также называется CollectingBank. Инкассирующий банк информирует покупателя о документах и передает их покупателю, когда он уплачивает взносы.
Они бывают двух типов - документы против платежа (D / P) и документы против приемки (D / A).
Документы против платежа - это документальные инкассо при оплате по предъявлении. Документы против акцепта - это те, в которых дата платежа находится в будущем. Хотя документальные коллекции дешевле чем аккредитивы, они также менее безопасный. Обычно им отдают предпочтение только тогда, когда экспортер и импортер имеют стабильные и надежные отношения.
Основные различия между аккредитивом и документарным инкассо
И аккредитивы, и инкассо являются заинтересованными сторонами в международной торговле. В банк в обоих случаях является выдающим органом.
Однако между ними есть много различий. Эти:
Вывод
Поскольку международная торговля процветает, торговые организации по всему миру приветствовали этот шаг, предоставив инвесторам многочисленные привилегии. В Индии также правительство ослабило многие торговые законы, чтобы привлечь инвесторов.
Такие объекты, как аккредитив и документальный сборник внушайте трейдерам уверенность в том, что они не столкнутся со злоупотреблениями. Поскольку банки являются надежными учреждениями, их использование для защиты торговых практик избавляет начинающих трейдеров от опасений.
Однако некоторым мошенникам удается нарушение контракты и нарушают законную торговую парадигму. Во многих странах есть торговые законы, а во многих их нет. Это делает бизнес в этих странах уязвимым для краха.
В Национальный банк Пенджаба мошенничество 2018 года является примером такого нарушения. Другой пример - недавний случай, когда страна отправила неисправное медицинское оборудование, хотя ранее она обещала поставлять качественную продукцию. Индия разожгла огонь «Сделай в Индии», но ей следует знать, что местные торговцы не страдают из-за ограниченного знания торговых законов.
