И банковские гарантии, и облигации считаются финансовыми инструментами, которые действуют как поручительства для защиты сторон, заключающих контракты на обмен товарами и услугами. Эти инструменты предоставляют покупателю гарантию того, что в случае отказа продавца они могут наложить договорные обязательства, которые должны быть выполнены.
Банковская гарантия против облигаций
Разница между банковской гарантией и облигацией состоит в том, что для получения банковской гарантии требуется обеспечение, удовлетворяющее банк, в то время как облигации не нуждаются в обеспечении, чтобы действовать в качестве поручительства.
Банковская гарантия часто предоставляется вместе с ссудой в качестве положения о том, что, если заемщик не вернет сумму, банк покроет убытки. В то время как Облигация выступает в качестве поручителя против одной из сторон, которые согласны, от ее нарушения.
Банковские гарантии, также известные как аккредитивы, обеспечивают бесперебойные платежи между продавцом и покупателем, тогда как облигации, также известные как поручительства, защищают стороны от риска разрыва контрактов.
Таблица сравнения между банковской гарантией и облигациями (в табличной форме)
| Параметр сравнения | Банковская гарантия | Облигации |
|---|---|---|
| Значение (определение) | Банковская гарантия - это когда кредитное учреждение, такое как банк, выступает в качестве гаранта и обещает покрыть убытки в случае, если заемщик не сделает этого. | Облигация может рассматриваться как сделка или соглашение между кредитором и заемщиком, которое действует как гарантия платежа для любой из сторон. |
| Эмитенты | Банковская гарантия может быть выдана только банком в качестве поручительства некоторым физическим лицам. | Облигации могут выпускаться банками, государством или даже крупными компаниями для удовлетворения своих больших потребностей в деньгах. |
| Способ оплаты | В случае банковской гарантии платеж всегда должен поступать от продавца к покупателю через банк. | В случае облигаций банку не нужно платить держателю облигации и он может удержать свою комиссию, если нет сбоев в оплате. |
| Бухгалтерский учет | Банковская гарантия всегда считается обязательством для банка, поскольку это своего рода обязательство банка по ее выплате. | Облигация - это своего рода страховой продукт, и поэтому она учитывается как актив, если транзакция проходит гладко. |
| Пользователи | Банковские гарантии используются физическими лицами для более безопасных международных и трансграничных операций, что помогает бизнесу расти. | Облигации обычно используются правительствами и корпорациями для заимствования огромных сумм денег. |
Что такое банковская гарантия?
Банковская гарантия - это своего рода обещание, предоставляемое банком или, возможно, любым финансовым учреждением конкретному кредитору, что, если заемщик не вернет заемную сумму, банк выступит в качестве гаранта и возьмет на себя все убытки от имени заемщик.
Банковские гарантии обычно используются хозяйствующими субъектами, и это позволяет им приобретать оборудование, сырье, машины и т. Д. С уверенностью, что даже если заемщик не сможет выплатить сумму, банк будет нести ответственность за это.
Банковские гарантии обычно имеют высокие цены и действуют в течение более длительного времени. Они могут оказаться рискованными для банков, поскольку, подписывая банковскую гарантию, банк соглашается выплатить любую сумму, которую запрашивает заемщик.
Существуют разные виды банковских гарантий:
Гарантии отсрочки платежа:
Как говорится в слове, эти гарантии выдаются на определенный фиксированный срок и обычно выдаются экспортерам. В случае отказа банк должен предоставить сумму в рассрочку.
Финансовая гарантия:
Эти виды гарантий предоставляются с условием, что банк выплатит стороне, если будет какая-либо задержка в завершении проекта или если он не будет завершен полностью.
Гарантия авансового платежа:
Авансовый платеж производится поставщику услуг в надежде, что он сможет предоставить свои услуги вовремя. Но если этого не сделать, эти гарантии гарантируют, что покупатель получит возмещение своей оплаты.
Гарантия исполнения:
Эти гарантии обычно предоставляются на основе оказания определенной услуги, при которой задержка в выполнении или неадекватное обслуживание дилером приводит к выплате банком сумм.
Гарантия иностранного банка:
Эти гарантии обычно аналогичны обычным гарантиям, за исключением того факта, что они предлагаются от имени иностранного бенефициара или кредитора.
Что такое облигации?
Банковская облигация или поручительство - это своего рода договор между тремя сторонами, т.е. принципалом (заемщиком), поручителем (банком или любым финансовым учреждением) и кредитором (кредитором), где поручительство выступает в качестве гарантии для кредитор, что принципал выполнит все условия облигации.
Облигации обеспечивают бесперебойную работу заключенного сторонами контракта и его выполнение в соответствии с условиями, которые они взаимно согласовали. Они защищают правительства и потребителей от мошенничества, неправильного толкования и злоупотреблений, тем самым позволяя предприятиям процветать.
Хотя банк или организация, выступающая в качестве поручителя, обеспечивает залог и покрывает в случае убытков, принципал должен подписать соглашение о возмещении убытков, известное как общее соглашение о возмещении, которое включает в себя все виды деятельности, осуществляемые принципалом вместе с его владельцами.
Вот некоторые из типов облигаций:
Поручительство по контракту:
В этих облигациях принципалом обычно является владелец проекта, и гарантия гарантирует, что подрядчик будет соблюдать все спецификации, изложенные в контракте, и оплачивать все расходы своих рабочих.
Облигация коммерческого поручительства:
Эти виды облигаций обычно выдаются государственными органами и используются для защиты общественных интересов. Здесь обязанность - это широкая публика.
Гарантия верности:
Эти облигации обычно защищают компанию от злоупотреблений или мошенничества со стороны сотрудников, занимающихся денежными средствами и финансовыми отделами. Они представляют собой своего рода защиту от денег и личного имущества людей.
Судебное поручительство:
Эти виды облигаций обычно требуются юристами или адвокатами перед судебным разбирательством, чтобы гарантировать получение судебных издержек, а также защитить их от любых потерь.
Основные различия между банковской гарантией и облигациями
Вывод
Банковские гарантии и облигации действуют как инструменты в финансовом секторе, обеспечивая гарантии и защиту тем, кто ссужает, а также получает деньги.
В случае банковской гарантии банк всегда играет важную роль, даже когда происходит сбой платежа или нет, в то время как в случае облигаций, если транзакции между сторонами проходят успешно, банк может сохранить свою комиссию и остается без обязательств.
Хотя оба этих инструмента имеют разные функции, они обеспечивают безопасность контрактов и транзакций между сторонами.
