Когда вы вкладываете деньги в различные инвестиционные возможности, вы можете получить краткосрочную или долгосрочную прибыль в зависимости от того, когда вы продаете свои инвестиции.
Краткосрочная и долгосрочная прибыль от прироста капитала
В разница между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала заключается в том, что краткосрочная прибыль относится к активам, обеспечивающим доходность в течение короткого периода времени. Долгосрочная прибыль относится к активам, которые обеспечивают регулярную прибыль в течение длительного времени. Долгосрочная прибыль гарантирована, а краткосрочная прибыль - на ограниченный период.
Примеры: 1) Краткосрочная прибыль: Таблица продаж. 2) Долгосрочная выгода: Сдача недвижимости в аренду.
Таблица сравнения краткосрочной и долгосрочной прироста капитала
| Параметр сравнения | Краткосрочная прибыль от капитала | Долгосрочный прирост капитала |
| Срок действия финансового актива | Ссылка на прирост капитала как краткосрочную - это когда период удерживаемого финансового актива составляет менее одного года. | Ссылка на прирост капитала как на долгосрочную - это когда период удерживаемого финансового актива превышает один год. |
| Статус основного капитала | Именуется капитальным активом, если собственник владеет недвижимым объектом менее 2 лет, а движимым - менее 3 лет. | Именуется капитальным активом, если собственник содержит недвижимое имущество более 2 лет, а движимое - более 3 лет. |
| Рыночный аспект | Он предполагает покупку дополнительных ликвидных активов в краткосрочной благоприятной рыночной перспективе. Таким образом, вы можете продавать в течение более коротких периодов времени и, следовательно, быстрее получать прибыль. | Покупатель сохраняет долгосрочную рыночную перспективу. При продаже актива реализуется более высокая прибыль. |
| Полученная прибыль | Более низкая прибыль из-за более короткого периода владения. Это также связано с тем, что актив, возможно, не смог прочно закрепиться на рынках, но это то, на что продавец полагается для увеличения прибыли. | Ожидается более высокая прибыль, поскольку период владения превышает год. |
| Вовлеченность в риск | Меньшие риски благодаря более короткому периоду владения. | Более рискованно из-за длительного периода ожидания. Позже актив может стать неликвидным. |
Что такое краткосрочная прибыль от капитала?
Краткосрочный прирост капитала относится к движимым вещам, находящимся в собственности в течение 3 лет или менее (в зависимости от страны), непосредственно перед датой продажи.
В случае, если имущество / капитал неподвижны; период владения составляет 2 года (может варьироваться от страны к стране), непосредственно перед датой передачи. Актив известен как краткосрочный капитальный актив, тогда как полученная стоимость - это краткосрочный прирост капитала.
Вы можете рассчитать краткосрочный прирост капитала, получив полную стоимость возмещения и вычесть расходы, необходимые для передачи активов, стоимость улучшения, стоимость приобретения и любые имеющиеся исключения.
Обычно на краткосрочный прирост капитала не распространяется какая-либо из специальных налоговых ставок. Налогообложение часто совпадает с размером вашего обычного дохода.
Этот фактор применяется к продаже любого актива, удерживаемого не более одного года. Подсчет начинается со дня приобретения актива до даты продажи.
Что такое долгосрочная прибыль от капитала?
Долгосрочный прирост капитала относится к периоду, в течение которого физическое лицо или группа лиц владеют движимым активом более 36 месяцев (может варьироваться от страны к стране) до даты продажи.
В случае недвижимого владения, такого как земля, это указывает на собственность, находящуюся в собственности более 2 лет (может отличаться от страны к стране). Актив известен как долгосрочный капитальный актив, тогда как полученная стоимость - это долгосрочный прирост капитала.
Вы можете рассчитать долгосрочный прирост капитала, получив полную стоимость возмещения, и вычесть расходы, необходимые для передачи активов, индексированные затраты на приобретение, индексированные затраты на улучшение и любые имеющиеся исключения.
В большинстве случаев налогообложение долгосрочного прироста капитала обычно меньше, если эти активы продаются быстро, а выгоды достигаются почти сразу.
Налоговое правило поощряет владение активами, предназначенными для прироста капитала, не менее одного года. Примеры таких активов включают облигации, акции, недвижимость и драгоценные металлы.
Сумма налога, полученная от прироста капитала, удерживаемого более года, обычно ниже, чем сумма налога, удерживаемая в течение нескольких месяцев.
Основные различия между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала
1) Суммы налогов между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала могут значительно различаться. Налогообложение краткосрочного прироста капитала можно сравнить с налогом на ваш обычный заработок.
Каждый доход, который вы получаете от инвестиций, удерживаемых максимум на один год, включает ваш налогооблагаемый доход за этот год, который затем облагается налогом соответствующим образом.
Однако налогообложение долгосрочного прироста капитала основывается на специальных пороговых величинах налогооблагаемого дохода.
Налог на прирост капитала может варьироваться в основном от 0 до 20%. Тем не менее, правила налогообложения прироста капитала могут отличаться в зависимости от политики, которая различается в разных странах.
2) Для финансовых активов период владения снижается до одного года. Таким образом, если физическое лицо владеет активом менее года, прибыль, полученная от передачи таких активов, известна как краткосрочная прирост капитала.
Напротив, если частные лица содержат ценные бумаги, такие как облигации и акции, в течение более года, прибыль, полученная от передачи такого актива, известна как долгосрочный прирост капитала.
3) Краткосрочный прирост капитала относится к приросту капитала, при котором покупатель удерживает прибыль, полученную от продажи основных средств, менее 3 лет.
Напротив, когда покупатель удерживает прибыль от переданного актива более 3 лет, полученная здесь прибыль известна как долгосрочный прирост капитала.
4) При передаче недвижимого объекта, если период владения до передачи составляет менее 2 лет, прибыль от такой передачи называется краткосрочным приростом капитала.
Если владение одним и тем же активом составляет более 2 лет, прибыль известна как долгосрочный прирост капитала.
Часто задаваемые вопросы (FAQ) о краткосрочном и долгосрочном приросте капитала
Можно ли избежать налога на прирост капитала, если вы реинвестируете?
На этот вопрос есть два разных ответа: 1) Если вы говорите об акциях, то ответ отрицательный. Акции, которые вы держите на своих личных налогооблагаемых счетах, не могут быть освобождены от налога на прирост капитала. 2) С другой стороны, вы можете избежать налога на прирост капитала, реинвестируя в недвижимость и используя различные страховые полисы. Существуют положения, которые позволяют вам обмениваться недвижимостью и переходить от одной политики к другой без уплаты налога на прирост капитала.
Как я могу сэкономить на налоге на прирост капитала?
Каждый инвестор хочет получить как можно больше прибыли без уплаты больших налогов. Хорошо то, что правительство предусмотрело положения, позволяющие людям экономить налог на прирост капитала.
а) Пенсионные счета с налоговым льготом помогут вам справиться с налогами, если только вы не снимете средства со счета. Вы можете продавать акции или другие инвестиции, но платить налоги придется только тогда, когда вы снимаете средства.
б) Лучшая стратегия для вашего обычного налогооблагаемого счета - стать долгосрочным инвестором. Держитесь за акции как можно дольше. Краткосрочные инвесторы должны платить больше налогов по сравнению с долгосрочными инвесторами.
в) Еще одна отличная стратегия - инвестировать в недвижимость и страховые полисы. Некоторые положения предусмотрены Налоговым кодексом, который позволяет инвесторам обменивать собственность и менять политику без уплаты налога на прирост капитала.
Как избежать получения долгосрочной прибыли от продажи недвижимости?
Существует три различных метода сохранения налога на прирост капитала при продаже недвижимости.
а) Освобождение от налога на продажу жилого дома - Долгосрочный налог на прирост капитала при продаже жилого дома освобождается, если налогоплательщик реинвестирует всю сумму в покупку или строительство другого жилого дома. Налогоплательщик может инвестировать в 2 дома. но бюджет не должен превышать 2 крор рупий.
б) Освобождение от налога на продажу актива, отличного от жилого дома - Единственный способ избежать долгосрочного налога на прирост капитала при продаже актива, отличного от жилого дома, - это инвестировать всю сумму продажи в новый жилой дом. вся сумма продажи будет освобождена от налога на прирост капитала. Лимит для налогоплательщика - один дом.
c) Освобождение от налога на продажу жилого дома - еще один способ сэкономить на налоге на продажу жилого дома - реинвестировать прирост капитала в определенные облигации в соответствии с инструкциями IRC. Налогоплательщик должен инвестировать прирост капитала в течение шести месяцев, чтобы пользуются освобождением от налогов.
Важно: новый дом и облигации нельзя продать раньше, чем через 3 года после покупки, иначе будет отменено освобождение от уплаты налогов.
Вывод
Прирост капитала - это стоимость или прибыль, полученная от продажи или передачи ресурсов или инвестиций. Сумма обычно облагается налогом. Это может быть краткосрочный или долгосрочный прирост капитала.
Краткосрочный прирост капитала может показаться непривлекательным из-за более высокого налогового статуса.
Однако бывают случаи, когда вы все же можете получить отличную прибыль от активов, удерживаемых в течение более короткого периода времени.
И наоборот, долгосрочный прирост капитала может показаться разумным из-за высокой прибыли, полученной при более низких ставках налогообложения. Однако всегда следует рассчитывать, будет ли выгодно держать активы более года.
Если рынки кажутся не поддерживающими, вы можете отказаться от позиции покупки для подобных активов. Затем вы сможете найти другие способы получения максимальной прибыли.
использованная литература
- https://academic.oup.com/rfs/article-abstract/28/9/2687/1581078
- https://scholar.harvard.edu/shleifer/files/equilibrium.pdf
